Le business plan financier est un outil indispensable à chaque phase du développement de votre entreprise mais il peut paraître un peu impressionnant et fastidieux à réaliser. Quelles sont les grandes étapes à suivre pour rendre sa réalisation moins laborieuse et aussi : quand faut-il se faire accompagner ? C’est à ces questions que nous allons répondre dans cet article !
J’ai découpé le travail sur le business plan en 7 étapes qui me paraissent indispensables. Vous serez peut-être étonné de voir que les étapes très financières n’arrivent qu’en 4ème position. Un prévisionnel financier c’est avant tout un outil de décision stratégique. Avant de mettre des chiffres dans des cases, il est important de revenir à l’essentiel et au cœur de la vision du (ou des) dirigeant(s) pour son entreprise.
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LA VISION
La vision c’est l’endroit où vous souhaitez amener votre entreprise dans 5 ans, 10 ans… Un horizon de temps suffisamment long pour que votre esprit ne soit pas perturbé par tous les obstacles à surmonter pour y parvenir. L’entreprise de votre vision, c’est votre entreprise idéale.
Il a été démontré par une étude universitaire que les entreprises qui étaient animées par une vision de long terme forte et partagée entre les équipes étaient des entreprises qui se développaient plus lentement au démarrage mais qui étaient plus solides et pérennes sur le long terme que les entreprises au développement dit « opportuniste » plus sensibles aux retournements de marché.
Le sujet de la vision c’est donc le premier sujet que j’aborde avec mes clients lorsque nous démarrons une mission sur le business plan. D’une part parce que je trouve cela passionnant de les écouter me partager leur histoire et leur ambition, d’autre part parce que la vision est le meilleur fil rouge qui soit pour un business plan. Il permet d’imaginer des stratégies plus efficientes de développement en faisant le tri entre ce qui est important pour le dirigeant et ce qui ne l’est pas.
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LE PLAN D’ACTION
Une fois que vous avez défini votre vision d’entreprise, il est important de savoir COMMENT vous allez lui donner vie. Même si tous les entrepreneurs expérimentés savent que rien ne se déroule jamais comme prévu et que l’entrepreneuriat est plein de surprises, je vous encourage à définir des grandes étapes pour imaginer comment vous aller passer de la situation actuelle à la situation envisagée et à quel horizon vous allez mettre en place les tactiques nécessaires pour atteindre l’étape suivante.
Par exemple, si vous développé un produit innovant, pour atteindre votre vision vous devrez :
- Prototyper le produit
- Démarcher les premiers clients
- Industrialiser la distribution de votre produit
- Développer le produit à l’international
Pas la peine à ce stade de définir toutes les petites actions qui vont vous mener du point A au point B, l’idée ici est de définir vos 4/5 grandes étapes et de leur définir une deadline.
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LE BUSINESS MODEL
Si vous êtes le dirigeant d’une entreprise déjà en activité qui souhaite investir dans de l’immobilier ou dans une autre entreprise dont le business model est déjà établi, cette étape devrait pouvoir se faire rapidement : Vous savez déjà comment vous facturez vos clients, comment vous les trouvez et quels sont les ratios généralement admis dans votre secteur d’activité.
Si vous développez une nouvelle offre de service ou si vous êtes un jeune entrepreneur, cette étape va vous prendre du temps. Votre business plan se doit d’être réaliste, il est donc important que vous ayez une idée des indicateurs clés à reprendre dans votre business plan :
- CA par salarié à temps plein dans les activités de conseil
- Taux de marge brute dans les activités de production
- Coûts d’acquisition client
- Nombre de personnes support (comptabilité, commercial…) pour un effectif ou un niveau de chiffre d’affaires donné…
Une fois que vous avez commencé à réfléchir à ces éléments là (le business plan financier est un processus itératif donc vous y reviendrez certainement), il est temps de construire la matrice de votre business plan.
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LA MATRICE
Avant de commencer à travailler sur votre business plan financier, il est essentiel de construire une matrice solide. Il existe différents modèles en ligne. Avant de construire le vôtre ou de choisir un modèle existant, rappelez vous que la simplicité est reine !
Évitez les modèles complexes utilisés par certains fonds d’investissement / VC, car ils peuvent s’avérer difficiles à manipuler et sources d’erreur pour vous si vous n’êtes pas familier avec Excel et ce type de fichier.
Votre BP financier doit comporter à minima : Un compte de résultat prévisionnel qui présente la rentabilité future de votre entreprise, une prévision de trésorerie à 12 ou 24 mois (selon les cas) et un plan de financement.
J’aime ajouter à ces tableaux une fiche d’hypothèse qui permet de modéliser le business model de l’entreprise et de tester différentes options. Cela permet aussi de mieux expliquer le fonctionnement de l’entreprise au lecteur du BP et d’éviter certaines questions de compréhension.
Pour plus d’information sur la construction des tableaux et du business plan financier en général, vous pouvez vous reporter à mon livre : Business Model (BM) performant, Business plan (BP) convaincant – Gualino
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LES CHIFFRES
Une fois que vous avez défini vos KPIs (indicateurs clés) et que vous avez construit ou choisi une matrice, il est temps de la remplir avec des chiffres ! Si vous avez bien travaillé en amont, cette étape ne devrait pas vous prendre beaucoup de temps.
Dans la plupart des activités, l’approche la plus simple consiste à commencer à travailler sur le compte de résultat prévisionnel et notamment par les projections de chiffre d’affaires puis d’en déduire les coûts associés. Quelles dépenses de personnel et quels achats produits / sous-traitance pour parvenir à atteindre l’objectif de chiffre d’affaires ? Quels coûts d’acquisition ?
Une fois que les données principales sont intégrées, il est important de s’assurer que le compte de résultat est exhaustif (tous les impôts et les charges sociales sont comptabilisés, les coûts auxquels on ne pense pas de prime abord… Il est important que votre business plan soit réaliste.
Là aussi le fait de travailler avec un expert peut vous aider car nous avons l’habitude de réaliser des business plan et d’analyser des comptes d’entreprise donc nous avons certains réflexes que n’aura pas une personne qui n’a pas l’habitude de faire des business plan.
Une fois que vous avez réalisé votre compte de résultat prévisionnel, vous pouvez passer au prévisionnel de trésorerie et au plan de financement avant de passer à l’étape la plus cruciale du business plan : celle de l’analyse.
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L’ANALYSE
L’analyse consiste à revoir le business plan avec un œil neuf et de vérifier si toutes les données sont cohérentes entre elles et pourront avoir du sens pour un financeur. Une progression de chiffre d’affaires trop forte, un taux de marge trop élevé auront vite fait de discréditer votre dossier si ils ne sont pas justifiés.
Aux yeux du financeur, votre dossier sera jugé peu réaliste et pas suffisamment travaillé. Même lorsque l’on est expert cette étape est importante et permet de réévaluer certains critères ou paramètres et d’ajuster son business plan.
Chez Bloom Partners, nous avons ajouté une étape supplémentaire à l’analyse : la revue croisée. Nos consultants revoient eux même leurs business plan mais surtout chaque business plan réalisé par notre cabinet est revu par un deuxième consultant expert pour confronter nos approches.
Une fois le business plan terminé, il est temps pour vous de passer à la dernière étape avant de l’envoyer aux financeurs : la présentation.
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LA PRESENTATION
Ce n’est pas parce qu’un business plan financier est un ensemble de tableaux remplis de chiffres que leur présentation ne doit pas être soignée ! Mettez de la couleur, faites ressortir les grandes étapes de votre plan d’action, agrandissez les chiffres. Il doit être agréable et facile à lire !
CONCLUSION
En conclusion, faire un BP c’est un exercice qui prend du temps et qui exige de prendre de la hauteur pour le dirigeant. C’est pour cela que nous accompagnons nos clients dans la réalisation de leur business plan.
En clôture, le business plan financier, bien qu’exigeant, émerge comme un levier incontournable à chaque phase du développement de votre entreprise. Ce n’est pas simplement un exercice administratif, mais une opportunité stratégique qui exige une prise de recul et une vision éclairée.
L’élaboration de ce plan requiert une compréhension approfondie des multiples facettes de votre entreprise, allant de la définition de la vision à l’analyse minutieuse des chiffres. C’est ici que l’intervention d’un expert devient non seulement utile mais également cruciale.
Pourquoi ? La réalisation d’un business plan financier, au-delà de l’alignement de chiffres sur des tableaux, exige une expertise multidisciplinaire. Un professionnel expérimenté a le savoir-faire pour guider votre réflexion, poser les bonnes questions et anticiper les écueils potentiels. Il peut également offrir une perspective externe, apportant une objectivité souvent difficile à maintenir lorsque l’on est immergé dans son propre projet.
Le business plan n’est pas simplement une formalité pour séduire des financeurs, c’est un outil interne puissant pour orienter votre entreprise vers la réussite. Collaborer avec un expert vous assure un document de qualité, non seulement vis-à-vis des tiers, mais surtout en interne. Cela va au-delà des simples calculs financiers ; c’est une collaboration stratégique qui donne vie à vos ambitions entrepreneuriales de manière éclairée et réaliste.
Chez Bloom Partners, nous comprenons que chaque entreprise est unique, nécessitant une approche sur mesure. Notre expertise dans la création de business plans va au-delà des chiffres ; elle intègre une compréhension profonde de votre vision et des opportunités qui façonnent votre entreprise. Si vous aspirez à créer un business plan qui transcende les attentes, pourquoi ne pas faire équipe avec des experts prêts à transformer votre vision en une réalité financièrement solide ?
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